政府补贴对半导体行业创新能力的影响研究
——以中微半导体为例
摘要：我国政府每年都会支出大量的补贴用于资助和奖励高新企业创新活动，全社会的创新能力得到极大激励也取得了不少成就。但是，在作为核心科技之一的半导体行业领域，为我国企业仍处于技术创新的瓶颈期。半导体芯片应用与各行各业，尤其是电子信息行业，我国是世界上芯片进口最大的国家，说明我国对进口芯片还存在较深的技术依赖，国内半导体的创新能力还有很大的提升空间。因此，本文以北方华创中微半导体为例，研究政府补贴与半导体创新能力之间的相关关系，发现企业研发投入与投入产出正相关，政府补贴对企业创新能力影响存在一定滞后性。本文为完善政府补贴利机制提供研究依据，积极引导半导体行业创新能力的提高。
关键词：政府补贴；创新能力；半导体；研发投入
一、文献综述
随着信息技术的高速发展，国家与国家之间的科技较量愈演愈烈，当今世界各个国家之间综合国力的竞争，实质就是科技竞争。近些年，我国全社会在深入贯彻实行创新发展战略上达成了普遍的共识，纷纷积极开展创新活动，说明科技创新的重要性获得了社会、政府以及企业的广泛认可。其中，半导体芯片成为促进各行各业创新发展的关键生产要素。根据海关数据，2020年上半年我国进口芯片总数量约为2422.7亿块，总计金额约为10842.2亿元，占据世界生产芯片总量的2/3，居于中国进口商品类别中的首位，意味着我国芯片存在较大的对外技术依赖，半导体企业创新能力提高刻不容缓，企业作为科技创新的主体和商品服务供应者，当仁不让地成为了将先进科技发明市场化的主力军。根据我国2020年8月发布的《2019年全国科技经费投入统计公报》显示，2019年，我国企业投入研究与试验发展经费16921.8亿元，相比于2011年的6579.3亿元，平均每年增速19%,占我国社会研发投入总额的76.4%，研发投入高增长，企业创新的主体地位逐渐稳固，成为行业创新的最活跃因素。企业的科技创新活动都够带来较好的经济效应，但是，同时也伴随着较高的风险以及受较多的不确定因素的影响。因此需要政府适当的帮助（主要是政府补贴和税收优惠政策）来保持企业的创新积极性，但是，近些年来，也不乏企业打着科技创新的旗号“骗补”或是凭借政府的优待政策单纯扩大自己的体量，惰化创新能力，成为“巨婴企业”，这样严重损害了政府补贴的使用效率和而其它企业的创新积极性。总体而言，政府补贴对企业创新效率可能会有三种不同的效果，即促进效应、挤占效应和不确定关系。那么，政府补助是否真的能够促进行业总体创新效率得到提升，究竟在何种情况下政府补贴对企业创新能力是具有正效应的，这些问题就成为未来政府制定对创新型企业的补助政策需要考虑的重点对象，以便对此做出相应改进措施，提高政府补贴的配置效率。
（一）政府补贴对企业创新能力的影响
1.政府补贴与企业创新能力的关系是正相关的
夏清华等（2020）[1]通过对金融类上市公司进行实证分析，提出政府研发补贴释放的积极信号能够帮助企业获得外部创新资源，对企业创新有积极作用；李纪珍等（2018）和YU F等（2016）[2-3]通过相关数据分析得出，需求面创新政策——创新券资助在一定程度上可以缓解企业资源约束，对企业的创新能力具有显著的促进作用。姚东旻等（2019）[4]证明了财政补贴对于企业后续创新投入具有显著促进作用而非“挤出效应”，这种因果关系表现出强烈的“单向性”，企业研发行为对于后续获得的补贴投入并不会产生显著影响。从而间接说明我国财政补贴具有显著“带动”企业研发投入的指引作用，而非简单的“锦上添花”式的奖励，更没有所谓挤出企业研发投入的“挤出效应”。同时，通过异质性分析发现，财政补贴政策对于私人企业、东部和西部企业、非高新企业的研发投入具有相对更高的促进效果。周江华等（2017）[5]认为政府补贴之所以对企业创新绩效具有正向促进效应，是因为财政补贴降低了企业自身Ramp;D投入成本和风险，缓解企业创新投入可能会遭遇的资金不足状况，帮助企业度过创新初期，使企业能够遇到更多的创新机遇，对自身拥有的有限资源进行更有效率的配置，从而促进创新效率的提高。郭娟娟等（2020）[6]通过采用我国上市公司的数据实证分析发现，政府财政补贴政策对企业的创新研发具有强烈的正外部性，使得企业收益小于社会收益，需要政府补贴来弥补企业的创新成本，以激励企业持续进行创新研发活动。沈鹏远等（2018）[7]以中国制造上市公司为例，对政府研发补贴和企业研发投入进行异质性分析，发现政府补贴对企业研发投入强度具有正向效应，高新企业的研发指出倾向明显高于非高新企业。政府补贴对于企业的创新能力从整体来看的确有所提高，但是具体提高程度视企业类型而定。温桂荣等（2020）[8]以高新技术产业为对象，研究发现政府补贴促进了企业研发投入，显著增加外观设计专利和实用新型专利的产出，但是发明专利的产出增加幅度却不大，在创新“质”上没有明显提升，说明企业的真实创新能力没有大幅提高，也无法形成市场上的竞争优势，稳固自己的市场地位。陈亚平等（2020）[9]考察了政府补贴对不同发展阶段企业的创新能力的影响，研究结果发现政府研发补助能够显著提高处于成长期和成熟期的企业的创新效率，但对初创期企业的促进作用较弱。
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