第三方支付企业跨境外汇管理问题和对策研究
和对策研究
摘要：经济全球化催生着跨境电子商务的发展，与此同时，也带来了第三方支付机构的迅猛成长，以支付宝、财付通等为代表的第三方支付企业迅速崛起。艾瑞咨询集团统计数据显示，2005年----2011年期间，我国的第三方支付市场规模每年增长幅度均在100%以上，呈现快速增长的态势。用户通过第三方支付平台进行电子支付逐渐成为未来发展的趋势和热点，但是，无论是跨境电子商务还是第三方支付都属于新生的业务，在很多方面：如运行模式或者是监管体系均不是非常成熟。因此，本文将以第三方支付企业跨境外汇管理为依托，根据目前发展的情况，分析第三方支付企业在外汇管理方面存在的挑战以及对如何解决这些存在问题提出建设性的意见，希望日后第三方支付企业在处理跨境外汇管理问题时能得到些许的帮助。
关键词：第三方支付企业； 跨境外汇管理；跨境电子商务
支付宝、财付通等一些大型第三方支付机构近年来随着电子商务的发展日益蓬勃。因为跨境交易业务的逐渐拓展，这些第三方支付企业的跨境互联网支付服务应运而生。为了规范和便利个人和机构进行跨境外汇互联网支付，帮助培育我国外贸新增长点，2013年2月，外汇局发布了《国家外汇管理局综合司关于开展支付机构跨境电子商务外汇支付业务试点的通知》（汇综发[2013]5号，以下简称“5号文”），决定在北京、上海、杭州、深圳和重庆五个城市先行开展支付机构跨境电子商务外汇支付业务试点。9月，随着国内17家支付机构获得外汇局核准，跨境电子商务外汇支付业务正式拉开帷幕。
邢越、朱本桂和符合在研究第三方支付跨境业务的发展现状和趋势以及第三方支付跨境交易的主要模式之后对第三方支付跨境业务中存在的问题提出了以下的观点：一是缺少第三方支付机构外汇市场准入规定，机构资质良莠不齐；二是第三方支付机构市场职责不明确，缺失跨境业务操作规范；三是第三方支付跨境交易监管手段有限，难以实现真实性审核，四是缺乏对沉淀外汇资金的有效监管，容易产生支付和信用风险；五是跨境资金流动监测难，存在异常资金流动和洗钱风险。造成这些问题主要是第三方跨境支付具有较强的私密性和隐蔽性，而且通过第三方支付平台开展外汇收支业务，买卖双方达成跨境交易是通过一对一的资信往来，客户的信息均是处在高度保密的状况下，外汇指定的银行基本不参与其中，因此无法掌握准确详细的信息。也就是说，如果在这个过程中缺乏对第三方支付机构的有效监管和约束，那么将难以有效的实时外汇的监管。当然，针对以上的存在的问题作者也提出了相应的对策，如严把市场准入的条件，明确第三方支付跨境支付业务的主体资格；出台业务操作细则，规范第三方支付机构跨境业务操作行为；加强监测，坚决打击通过第三方支付平台进行资金的转移等。
宋连认为近年来跨境电子商务大大的方便了居民和企业的跨境收支，降低了经济运行的成本，该项业务呈现出蓬勃发展的态势，但是由于我国跨境电子商务起步较晚，针对第三方支付跨境电子商务的外汇管理制度并不完善，第三方支付机构执行外汇管理的政策定位有待于明确，因此，第三方支付平台很容易成为异常资金流动的渠道，所以，我们应该完善相关的外汇管理政策，创造良好的跨境电子商务发展环境。宋连从机构种类和交易流程这两个方面分析了我国目前第三方支付机构的现状。在我国，目前跨境支付市场的参与者主要有两种，一是以支付宝、财付通为代表的境内第三方支付机构，这些均是国家外汇管理局批复开办跨境收付汇和结售汇的支付机构，另外一种是以PayPal为代表的提供全球在线收付款的境外支付机构。根据支付规模来看，95%的跨境支付均是由PayPal垄断的。而在交易的过程中，买卖的双方的信息真实性无从考量，因此，业务的真实性的审核监管难以实施,交易的真实性难以把握，这样就存在一定的监管漏洞，容易成为非法资金的流入渠道。
因此，首先要做的是完善第三方支付跨境电子商务的外汇管理制度，明确第三方支付机构的额职责，将其纳入外汇管理的主体范畴，并要求建立客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录的保存制度、个人结售汇管理等，提降低虚拟交易的成交量，降低风险。其次，完善第三方支付跨境电子商务外汇收支统计制度。最后，强化第三方支付跨境电子商务的真实性审核。
王世光、国汇（2001）则是从另一角度对第三方支付跨境外汇交易的监管提出了意见。在他们看来，第三方支付机构因其零费率的优势对银行等相关产业造成了潜在的影响。其统计的数据显示，截至2010年9月底，国内的第三方制度企业就达到320家，主要有PayPal（易趣公司）、支付宝（阿里巴巴）、财付通（腾讯）等，毫无疑问，其中用户数量最大的PayPal和支付宝，其中支付宝在国内的用户已经超过2亿人。但是行业的无序竞争、导致部分的第三方支付企业大打“零手续费”商战，请多跨境支付、跨境转账业务，这种行为对银行的相关业务造成了莫大的冲击。针对这一点，首先要做的是明确非金融机构的外汇支付服务的范围，从市场需求和风险防控的角度出发，可以次第开放非金融机构的额外汇支付服务的范围。其次，加强对银行的政策指导，规范其业务操作，银行明确其性质并应加强对相关的材料的真实性的审核。最后，应当尽快的出台针对第三方支付的外汇管理规定。在国家外汇管理局、海关、税务、反洗钱部门的通力合作之下，对金融犯罪给予全方位的监督。
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